수익성은 투자로 인하여 높은 이자수익이나 가격상승 이익을 기대할 수 있는 정도를 말하는데 다른 조건이 동일하다면 수익률이 높은 금융상품을 선택하여야 한다. 그런데 수익성, 안전성, 환금성은 서로 상충되는 경우가 많으므로 저축자금의 성격에 따라 수익성, 안전성, 환금성의 중요도를 달리하는 방식으로 금융상품을 선택해야 한다. 각 금융기관 창구에서는 다양한 형태로 수익률을 제시하고 있어 고수익 금융상품을 선택하려면 표면금리 수준 이외에도 이자지급방법(단리 또는 복리), 확정금리 또는 변동금리 여부, 세금우대 여부 등 수익률에 실질적인 영향을 미치는 요인을 정확히 이해할 필요가 있다. 그러므로 수익을 극대화하기 위해서는 수익에 영향을 미치는 요소들이 모두 반영된 세후 실효수익률을 기준으로 금융상품을 선택하여야 한다. 금리의 종류 및 수익률 관련 용어 | 종 류 | 주 요 내 용 | 비 고 |
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| 단리 | 예금의 만기에 이자를 1회 계산하여 지급하는 방식 | 표면금리가 동일하다면 복리상품이 실효수익률 면에서 유리 | | 복리 | 만기이전에 일정기간 단위(3개월, 6개월, 1년 등)로 이자를 계산하여 원금에 가산하는 방식 | | 명목금리 | 돈의 가치변동 즉 물가 변동을 고려하지 않은 금리 | 돈의 가치 즉 물가 변동 고려여부 | | 실질금리 | 명목금리에서 물가상승률을 뺀 금리 | | 총수익률 | 만기까지 받는 총수익의 투자원금에 대한 비율 | - | 연평균
수익률 | 만기가 1년 이상인 상품에 있어서 만기까지의 총수익률을 계약 연수로 나누어 산출한 수익률 | - | | 표면금리 | 예금증서, 채권 등의 표면에 기재된 이자율을 말하며 단순히 연간 이자수입만을 나타내는 금리 | - | 실효수익률
(연수익률) | 원금, 이자 및 그 이자의 재투자수익 등을 모두 더한 총수입금액의 원금에 대한 1년 단위 증가율 | 실효수익률에서 세금까지를 고려한 세후 실효수익률이 금융상품 선택 기준이 됨 |
특히 비과세나 세금우대 금융상품의 경우 이자(배당)소득에 대한 세금을 전혀 물지 않거나 낮은 세율을 적용받게 되므로 세후 실효수익률이 높아지는 효과가 있으므로, 가입한도 범위내에서는 최우선적으로 가입할 필요가 있다. 일반적으로 시장실세금리를 반영하는 신탁상품의 경우 금리하락시에는 수익률도 함께 하락하게 되므로 향후 시장금리가 하락할 가능성이 있는 경우에는 확정금리형 상품이 오히려 유리할 수 있다. 최근 들어서는 기존 상품보다 특별 우대금리가 적용되는 한시판매 금융상품이나 신상품들이 많이 나오고 있으므로 평소 금리동향과 함께 저축정보의 수집에도 관심을 가져야 한다. |
